廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算
目 錄
第一部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校概況
一、主要職能
二、部門決算單位構(gòu)成
第二部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算報表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算明細(xì)表
表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表
第三部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況。
二、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況。
三、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明。
四、2021年度政府性基金支出決算情況。
五、2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況。
六、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明。
七、其他重要事項情況說明。
第四部分：名詞解釋
第一部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校概況
一、主要職能
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校是廣西壯族自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳直屬的公辦中等職業(yè)技術(shù)學(xué)校。學(xué)校成立于1956年。學(xué)校辦學(xué)成績顯著，是國家級重點中等職業(yè)學(xué)校、廣西中等職業(yè)教育示范特色學(xué)校、自治區(qū)四星級中等職業(yè)學(xué)校、全國第三批國防教育特色學(xué)校、自治區(qū)首批現(xiàn)代學(xué)徒制試點學(xué)校，自治區(qū)第二批1+X證書制度試點院校，自治區(qū)第一批院校職業(yè)技能等級認(rèn)定試點機(jī)構(gòu)、自治區(qū)第一批社會培訓(xùn)評價組織職業(yè)技能等級認(rèn)定試點機(jī)構(gòu)，自治區(qū)和諧學(xué)校、自治區(qū)文明單位、自治區(qū)文明校園、自治區(qū)依法治校示范校、自治區(qū)級衛(wèi)生優(yōu)秀學(xué)校、廣西貧困村勞動力轉(zhuǎn)移就業(yè)培訓(xùn)基地、廣西水庫移民培訓(xùn)基地、賀州市“花園”式單位。
學(xué)�，F(xiàn)設(shè)立有生態(tài)部、文教部、機(jī)電部、商貿(mào)部、大專部，涵蓋農(nóng)、工、商、貿(mào)等多個學(xué)科，有畜禽生產(chǎn)技術(shù)、園藝技術(shù)、寵物養(yǎng)護(hù)與經(jīng)營、休閑農(nóng)業(yè)生產(chǎn)與經(jīng)營、中餐烹飪、計算機(jī)應(yīng)用、智能設(shè)備運(yùn)行與維護(hù)、汽車運(yùn)用與維護(hù)、電子商務(wù)、幼兒保育、會計事務(wù)、物流服務(wù)與管理等12個專業(yè)，其中畜禽生產(chǎn)技術(shù)、計算機(jī)應(yīng)用等專業(yè)為廣西示范性專業(yè)。
學(xué)校于2016年，與賀州市共建廣西桂東職業(yè)農(nóng)民學(xué)院，被認(rèn)定為廣西職業(yè)教育培訓(xùn)基地；于2019年，與廣西農(nóng)業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院、廣西機(jī)電職業(yè)技術(shù)學(xué)院聯(lián)合舉辦全日制大專層次高等職業(yè)教育。學(xué)校始終秉承“以人為本，教育為先；求實強(qiáng)能，多元提升，和諧發(fā)展”的辦學(xué)理念，弘揚(yáng)“艱苦奮斗 自強(qiáng)不息”的梧農(nóng)精神，勵行“明理求真 精技立業(yè)”的校訓(xùn)，堅持以服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)建設(shè)和社會發(fā)展為宗旨，以市場人才需求和學(xué)生充分就業(yè)為導(dǎo)向，努力建設(shè)成為有特色、有影響力、廣西一流的創(chuàng)新型職業(yè)學(xué)校。
二、部門決算單位構(gòu)成
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校是自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳下設(shè)的二層機(jī)構(gòu)，屬于公益性二類事業(yè)單位。單位內(nèi)設(shè)12個職能科室，包括：黨政辦公室、人事科、計財科、教務(wù)科、基礎(chǔ)科、學(xué)生科、后勤服務(wù)中心、招生就業(yè)辦公室、培訓(xùn)科、信息中心、教研中心、退休人員工作辦公室。
第二部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算報表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
八、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表
(此上述報表詳見附件：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算公開附表）
第三部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算情況說明
一、2021年度收入支出決算總體情況
（一）本部門2021年度總收入7839.74萬元，其中本年收入 6066.42萬元，較2020年度決算數(shù)減少16.82萬元，下降0.2%。收入具體情況如下。
1.一般公共預(yù)算財政撥款收入4777.75萬元，為自治區(qū)本級財政當(dāng)年撥付的資金。較2020年度決算數(shù)減少1673.64萬元，下降 25.9%，主要原因是2021年追加的行政事業(yè)類項目收入和基本建設(shè)類項目的減少，導(dǎo)致財政收入的減少。
2.政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入0萬元。
4.事業(yè)收入553.78萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動取得的收入。較2020年度決算數(shù)增加171.3萬元，增長44.7%，主要原因是學(xué)生人數(shù)的增加以及合作辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的增加，導(dǎo)致事業(yè)收入增加。
5.經(jīng)營收入0萬元。
6.其他收入734.89萬元，為預(yù)算單位在“財政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。如：職業(yè)農(nóng)民高素質(zhì)培訓(xùn)收入、水庫移民培訓(xùn)收入、基層農(nóng)技培訓(xùn)等。較2020年度決算數(shù)增加88.2萬元，增長13.6%，主要原因是農(nóng)民職業(yè)教育經(jīng)費(fèi)培訓(xùn)項目、職業(yè)技能鑒定經(jīng)費(fèi)的增長導(dǎo)致收入的增長。
7.使用非財政撥款結(jié)余182.6萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2020年度決算數(shù)增加 173.31萬元，增長1865.55%，主要原因是2021年預(yù)算中使用非財政撥款結(jié)余項目增加以及財政撥款經(jīng)費(fèi)預(yù)算的減少、導(dǎo)致使用非財政撥款結(jié)余支出增加。
8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1590.72萬元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2020年度決算數(shù)增加1223.07萬元，增長332.67 %，主要原因是2020年增加的基本建設(shè)項目建設(shè)期較長，需跨年在2021年完成。
�。ǘ┍静块T2021年度總支出7321.2萬元，其中本年支出 5730.48萬元，較2020年度決算數(shù)增加1241.99萬元，增長20.4 %。支出具體情況如下：
1.教育支出（類）7008.83 萬元：主要用于本單位人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行保障開支、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助、學(xué)生助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)等。較2020年度決算數(shù)增加1237.54萬元，增長21.4%，主要原因是人員經(jīng)費(fèi)、生均經(jīng)費(fèi)的增長和學(xué)生助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)的增加。
2.社會保障和就業(yè)支出（類）208.49萬元，主要用于本單位離退休人員相關(guān)支出、基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)和職業(yè)年金繳費(fèi)支出、死亡人員撫恤支出等。較2020年度決算數(shù)增加33.27萬元，增加18.99%，主要原因是退休人數(shù)增加、基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)和職業(yè)年金繳費(fèi)的提高。
3.衛(wèi)生健康支出（類）36.5萬元，主要用于本單位職工醫(yī)療保險補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)支出等。較2020年度決算數(shù)減少30.79萬元，下降45.8%，主要原因是在職人員公務(wù)員醫(yī)療費(fèi)和退休人員公務(wù)員醫(yī)療費(fèi)因人社局醫(yī)保招投標(biāo)流失，該經(jīng)費(fèi)無法在2021年進(jìn)行支出，導(dǎo)致2021年衛(wèi)生健康支出的減少。
4.住房保障支出（類）67.38萬元，主要用于按照國家政策規(guī)定繳納職工的住房公積金支出。較2020年度決算數(shù)增加1.98萬元，增長3.02%，主要原因是單位新增在職在編人員的住房公積金支出。
5.結(jié)余分配214.63萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的專用結(jié)余、繳納所得稅和轉(zhuǎn)入非財政撥款結(jié)余等。較2020年度決算數(shù)增加28.98萬元，增長15.361%，主要原因是2021年其他收入項目的結(jié)余增加，導(dǎo)致非財政撥款結(jié)余資金增加。
6.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余303.91萬元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2020年度決算數(shù)減少1287.78萬元，下降80.9%，主要原因是2020年結(jié)轉(zhuǎn)了基本建設(shè)類項目，而2021年無基本建設(shè)類項目的結(jié)轉(zhuǎn)。
二、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出6141.81萬元，較2020年度決算數(shù)增加1023.64萬元，增長20%。其中：基本支出1966.21萬元，項目支出4175.6萬元。
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為4546.35萬元，支出決算為6177.34萬元，完成年初預(yù)算的135.8%。
（一）教育支出（類）年初預(yù)算為4315.43萬元，支出決算為 5921.55萬元，完成年初預(yù)算的137.2%。主要差異是因為中專教育（項）年初預(yù)算數(shù)4315.43萬元，決算支出5921.55萬元，主要用于本單位人員經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行保障、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、學(xué)生助學(xué)金等支出。完成年初預(yù)算的137.2%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是一是年初結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)項目的開支增加，二是2021年追加的學(xué)生助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)、人員經(jīng)費(fèi)等。
�。ǘ┥鐣Ｕ虾途蜆I(yè)支出（類）年初預(yù)算數(shù)94.86萬元，支出決算為116.38萬元，完成年初預(yù)算的122.7%。分項如下：
1.行政事業(yè)養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）年初預(yù)算數(shù)7.91萬元，決算支出8.18萬元，主要用于本單位離退休人員相關(guān)支出。完成年初預(yù)算的103.4%。
2.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)支出（項）年初預(yù)算數(shù)86.95萬元，決算支出89.89萬元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費(fèi)。完成年初預(yù)算的103.38%。
3.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）撫恤支出（項）年初預(yù)算數(shù)0萬元，決算支出18.35萬元，主要用于人員撫恤補(bǔ)助。完成年初預(yù)算的100%。
�。ㄈ┬l(wèi)生健康支出（類）年初預(yù)算數(shù)70.85萬元，支出決算為72.03萬元，完成年初預(yù)算的101.6%。分項如下：
1.行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）年初預(yù)算數(shù)49.11萬元，決算支出50.29萬元，主要用于本單位在職人員基本醫(yī)療保險繳費(fèi)。完成年初預(yù)算的102.4%。
2.行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項）年初預(yù)算數(shù)21.74萬元，決算支出21.74萬元，主要用于單位在職在編人員醫(yī)療補(bǔ)助。完成年初預(yù)算的100%。
�。ㄋ模┳》勘Ｕ现С觯悾┠瓿躅A(yù)算數(shù)65.21萬元，支出決算為67.38萬元，完成年初預(yù)算的103.3%。分項如下：
1.住房改革支出（款）住房公積金（項）年初預(yù)算數(shù)65.21萬元，決算支出67.38萬元，主要用于本單位在職人員住房公積金。完成年初預(yù)算的103.3%。
三、2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1966.21萬元，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出 1076.88 萬元，完成年初預(yù)算的97.5 %。主要是因為年底人力資源社保局由于醫(yī)療保險招投標(biāo)流失，導(dǎo)致本單位在職公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助未能按時在2021年完成支付。
�。ǘ┥唐泛头⻊�(wù)支出 674.7萬元，完成年初預(yù)算的100%。
（三）對個人和家庭的補(bǔ)助支出214.63萬元，完成年初預(yù)算的119.3%。預(yù)決算差異的主要原因是年中其他對個人和家庭補(bǔ)助項目的資金追加導(dǎo)致支出增加。
四、2021年度政府性基金支出決算情況
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校無政府性基金支出。
五、2021年度國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校無國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。
六、一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
2021年度一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出5 萬元，完成年初預(yù)算的100%，比上年增加0.02萬元，主要原因是公務(wù)車運(yùn)行費(fèi)的增加。其中：因公出國（境）費(fèi)支出決算0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出決算5萬元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算 0 萬元。
具體情況如下：
�。ㄒ唬┕珓�(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)支出5萬元。其中：
公務(wù)用車購置支出0萬元。公務(wù)用車運(yùn)行支出5萬元，完成年初預(yù)算的100%，比上年增加0.02萬元，原因是公務(wù)車運(yùn)行的燃油費(fèi)增加。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開展業(yè)務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)等。2021年，廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校開支財政撥款的公務(wù)用車保有量為4輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出5萬元，平均每輛1.25萬元。
七、其他重要事項情況說明
（一）事業(yè)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明。
本單位2021年事業(yè)單位運(yùn)行經(jīng)費(fèi)一般公共預(yù)算財政撥款支出674.69萬元，同比減少1.87萬元，下降0.27%。主要原因是本單位2021年在校學(xué)生人數(shù)的減少，導(dǎo)致運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出減少。
（二）政府采購支出情況說明。
本單位2021年度政府采購支出總額1119.419萬元，其中：政府采購貨物支出666.75萬元、政府采購工程支出 0萬元、政府采購服務(wù)支出452.669萬元。授予中小企業(yè)合同金額1119.419萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額890.12萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的79.51%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額額100%；工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0；服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%。
（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。
截至2021年12月31日，本部門共有車輛4輛，其中：副部（省）級領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車4輛，其他用車主要是單位業(yè)務(wù)用車；單位價值50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。
（四）預(yù)算績效管理工作開展情況。
1.績效管理工作開展情況。
根據(jù)全面實施預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目4 個，二級項目 0 個，共涉及資金1507.09萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的49.2%。組織對2021年度0個政府性基金預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金0萬元，占政府性基金預(yù)算項目支出總額的 0%。組織對2021年度0個國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出開展績效自評，共涉及資金 0萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的0%。
組織對“直屬院�；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助”、“直屬院校運(yùn)行保障”“現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展專項經(jīng)費(fèi)”等3個項目進(jìn)行了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出1507.09萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看，通過開展績效自評，我單位已經(jīng)逐步建立了項目績效理念，自我約束意識和責(zé)任意識明顯得到提高。通過開展績效評價工作，為項目實施找出項目中存在的問題及原因，促使本單位能夠及時采取應(yīng)對措施，改進(jìn)資金使用管理方式，提高資金使用效益和項目管理水平。
2.部門決算中項目績效自評結(jié)果。
本單位根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)：
�、僦睂僭盒；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助項目自評得分為94分，項目全年預(yù)算數(shù)為 724.09 萬元，執(zhí)行數(shù)為723.6411萬元，完成預(yù)算的 99.9 %。項目績效目標(biāo)完成情況：一是產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：重點建設(shè)A棟宿舍樓改造、信都校區(qū)寵物醫(yī)院建設(shè)、黨員活動室建設(shè)、職業(yè)農(nóng)民樓建設(shè)、信息系統(tǒng)設(shè)計服務(wù)采購、資產(chǎn)管理系統(tǒng)采購、學(xué)生教室、宿舍空調(diào)采購、學(xué)生宿舍床架采購。二是產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：教學(xué)設(shè)備、軟件、臺式電腦、學(xué)生床架、宿舍綜合樓建設(shè)項目驗收合格率。三是產(chǎn)出時效指標(biāo)：項目完成時間。四是產(chǎn)出成本指標(biāo)：教學(xué)設(shè)備、軟件、臺式電腦、學(xué)生床架、宿舍綜合樓建設(shè)項目等費(fèi)用。五是社會效益指標(biāo)：更新60間學(xué)生宿舍床架；改善信都校區(qū)師生用餐住宿條件、學(xué)校辦學(xué)條件改善。實際完成：100%。六是社會公眾或服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：師生滿意度。實際完成：90%以上。七是預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)：資金使用單位實際支出數(shù)/全年預(yù)算資金總額×100%。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是該項目在具體實施采購時，市場價格存在偏差，預(yù)算編制時未能預(yù)測到；二是項目工程受到天氣影響、疫情影響，工人不足，因此導(dǎo)致項目執(zhí)行慢，導(dǎo)致未能按時驗收。下一步改進(jìn)措施：加強(qiáng)建設(shè)項目跟進(jìn)，相關(guān)部門做好督促督查工程監(jiān)理，使得工程能按時進(jìn)行。
直屬院校基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助項目績效自評綜述：本項目2021年廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校直屬院�；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助項目支出績效自評分為94分。
�、谥睂僭盒＿\(yùn)行保障項目自評得分為96分，項目全年預(yù)算數(shù)為 275 萬元，執(zhí)行數(shù)為275萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：日常辦公材料費(fèi)、專業(yè)實訓(xùn)基地運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)、招生就業(yè)宣傳廣告費(fèi)、學(xué)生技能比賽材料費(fèi)、校企合作聯(lián)合辦學(xué)勞務(wù)費(fèi)及學(xué)生管理員勞務(wù)費(fèi)；招生計劃人數(shù)；幾個黨支部活動。實際完成：全日制學(xué)生1700人；學(xué)生技能比賽 88 人，校企合作1個。二是產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：各項經(jīng)費(fèi)足額到位率，實際完成：財政撥款100%；三是產(chǎn)出時效指標(biāo)：項目完成時間。四是產(chǎn)出成本指標(biāo)：日常辦公日雜經(jīng)費(fèi)額度、招生及黨建工作經(jīng)費(fèi)額度、教學(xué)實訓(xùn)耗材額度。五是社會效益指標(biāo)：學(xué)生招生人數(shù)提高程度實際完成：有所提高。六是社會公眾或服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：師生滿意度。實際完成：90%以上。七是預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)：資金使用單位實際支出數(shù)/全年預(yù)算資金總額×100%。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：一是專用材料費(fèi)的支出問題較難把握，難以進(jìn)行政府采購。因項目比較瑣碎，金額較小，專用材料難以進(jìn)行政府采購。二是由于我校專業(yè)學(xué)生人數(shù)較多，實訓(xùn)實習(xí)室材料數(shù)量多，即買即用；三是購買的專業(yè)性較強(qiáng)如農(nóng)類專業(yè)購買基肥、活禽（畜）等。下一步改進(jìn)措施：項目要求保障經(jīng)費(fèi)日常運(yùn)行，但總會產(chǎn)生預(yù)算與實際執(zhí)行有偏差，今后工作的重點則是加強(qiáng)預(yù)算的準(zhǔn)確性。
自評綜述：在項目實施過程中，能夠按照相關(guān)法規(guī)和預(yù)算方案操作，基本符合績效考核要求。直屬院校運(yùn)行保障項目支出績效自評分為96分。
�、郜F(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升計劃經(jīng)項目績效自評分為96分。本項目預(yù)算指標(biāo)為508萬元，項目實際支出505.292萬元。完成預(yù)算的99%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是產(chǎn)出數(shù)量指標(biāo)：1.中心機(jī)房設(shè)備；2.教室多媒體一體機(jī)，電腦購置；3.新能源汽車；4.會計實訓(xùn)室設(shè)備；5.幼兒專業(yè)保育實訓(xùn)室設(shè)備；6.廣告設(shè)計實訓(xùn)室設(shè)備和1+X證書；7.計算機(jī)實訓(xùn)室設(shè)備。實際完成：中心機(jī)房設(shè)備13臺、.教室多媒體一體機(jī)，電腦購置58臺、新能源汽車設(shè)備50套、 會計實訓(xùn)室設(shè)備3套、幼兒專業(yè)保育實訓(xùn)室設(shè)備30套、廣告設(shè)計實訓(xùn)室設(shè)備和1+X證書50套、計算機(jī)實訓(xùn)室設(shè)備60臺。
二是產(chǎn)出質(zhì)量指標(biāo)：教學(xué)設(shè)備、軟件、臺式電腦、學(xué)生床架、宿舍綜合樓建設(shè)項目驗收合格率。實際完成：各項驗收合格率100%。三是產(chǎn)出時效指標(biāo)：項目完成時間。實際完成：項目于12月底均按時完成。四是：產(chǎn)出成本指標(biāo)：專業(yè)教學(xué)中心機(jī)房設(shè)備、教室多媒體一體機(jī)、電腦購置、新能源汽車、會計實訓(xùn)室設(shè)備、幼兒專業(yè)保育實訓(xùn)室設(shè)備、廣告設(shè)計實訓(xùn)室設(shè)備和1+X證書、計算機(jī)實訓(xùn)室設(shè)備。實際完成：控制在批復(fù)預(yù)算數(shù)或合同價款范圍內(nèi)。五是：社會效益指標(biāo)：提高辦公效率，加快學(xué)校數(shù)字化建設(shè)步伐。實際完成：100% 。六是：社會公眾或服務(wù)對象滿意度指標(biāo)：師生滿意度。實際完成：90%以上。七是：預(yù)算執(zhí)行率指標(biāo)：資金使用單位實際支出數(shù)/全年預(yù)算資金總額×100%。實際完成：100% 。本項目預(yù)算指標(biāo)為508萬元，項目實際支出505.292萬元。
發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因：我校政府采購項目取得了良好的效果，但還存在的一些問題，表現(xiàn)在：設(shè)備配置技術(shù)參數(shù)控制不夠精細(xì)，存在管理問題；原因分析：設(shè)備采購的明細(xì)、報批、采購、驗收、入庫等各環(huán)節(jié)工作不精細(xì)、到位，組織協(xié)調(diào)能力有待提高。
下一步改進(jìn)措施：我們將繼續(xù)完善項目制度建設(shè)，提高制度執(zhí)行力，把握項目特點，積極探尋合適的管理模式，做好全過程管理的策劃，努力實行全方位、全過程的管理，不斷提高項目精細(xì)化管理水平。
《項目支出績效自評表》詳見《廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度預(yù)算項目支出績效自評表》。
第四部分 名詞解釋
一、財政撥款收入：指自治區(qū)財政部門當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入自治區(qū)財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指自治區(qū)本級各部門用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件1：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2021年度部門決算表.XLS
附件2：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校預(yù)算項目績效自評表.XLS
發(fā)布：黃尚舉 審核： huangchunyan 時間：2022-11-7 9:41:22
