廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度部門(mén)決算
目 錄
第一部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校概況
一、主要職能
二、部門(mén)決算單位構(gòu)成
第二部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度部門(mén)決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
表七：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
表八：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
表九：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
第三部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、2020 年度收入支出決算總體情況。
二、2020 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。
三、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。
四、2020 年度政府性基金支出決算情況。
五、2020年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。
七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。
第四部分：名詞解釋
第一部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校概況
主要職能
（1）運(yùn)用學(xué)校的教育資源，開(kāi)展中職教育教學(xué)活動(dòng)，為國(guó)家培養(yǎng)優(yōu)秀的技術(shù)人才。
（2）制定學(xué)校的教育發(fā)展規(guī)劃、基本建設(shè)規(guī)劃、年度工作計(jì)劃和管理目標(biāo)，并組織實(shí)施，做好學(xué)校各項(xiàng)管理工作。
（3）積極配合各政府部門(mén)，開(kāi)展農(nóng)業(yè)多種類(lèi)型的農(nóng)民培訓(xùn)項(xiàng)目。
（4）開(kāi)展結(jié)對(duì)幫扶，助力精準(zhǔn)扶貧工作。
部門(mén)決算單位構(gòu)成情況
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校是自治區(qū)農(nóng)業(yè)農(nóng)村廳下設(shè)的二層機(jī)構(gòu)，屬于公益性二類(lèi)事業(yè)單位。單位內(nèi)設(shè)12個(gè)職能科室，包括：黨政辦公室、人事科、計(jì)財(cái)科、教務(wù)科、基礎(chǔ)科、學(xué)生科、后勤服務(wù)中心、招生就業(yè)辦公室、培訓(xùn)科、信息中心、教研中心、退休人員工作辦公室。按照部門(mén)決算編報(bào)要求，納入我校2020年部門(mén)決算編報(bào)范圍的單位共1個(gè)，即：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校。
第二部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度部門(mén)決算報(bào)表
(此部分另附表格，詳見(jiàn)附件：：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度部門(mén)決算報(bào)表）
第三部分：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、2020年度收入支出決算總體情況
（一）本部門(mén)2020年度總收入7856.56萬(wàn)元，其中本年收入7479.61萬(wàn)元, 較2019年度決算數(shù)增加1672.93萬(wàn)元，增長(zhǎng)28.8%。收入具體情況如下：
1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入6451.39萬(wàn)元，為自治區(qū)本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2019年度決算數(shù)增加1496.83萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.2%，主要原因是由于2020年度基本支出中日常辦公經(jīng)費(fèi)的增加以及2020追加的行政事業(yè)類(lèi)項(xiàng)目收入和基本建設(shè)類(lèi)項(xiàng)目的增加，導(dǎo)致財(cái)政收入的增加。
2.事業(yè)收入382.48萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。較2019年度決算數(shù)增加92.69萬(wàn)元，增長(zhǎng)31.98%，主要原因是本單位2020年學(xué)生招生人數(shù)的增加，進(jìn)而增加了學(xué)雜費(fèi)等事業(yè)性收入。
3.其他收入646.69萬(wàn)元，為本單位在“財(cái)政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。如：職業(yè)農(nóng)民高素質(zhì)培訓(xùn)收入、水庫(kù)移民培訓(xùn)收入、基層農(nóng)技培訓(xùn)等。較2019年度決算數(shù)增加84.39萬(wàn)元，增長(zhǎng)15%，主要原因是農(nóng)民培訓(xùn)人數(shù)和項(xiàng)目的增加導(dǎo)致收入的增長(zhǎng)。
4.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額9.29萬(wàn)元，主要是本單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2019年度決算數(shù)增加9.29萬(wàn)元，增長(zhǎng)100%，主要原因是充分盤(pán)活使用結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
5.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余367.65萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2019年度決算數(shù)增加212.11萬(wàn)元，增長(zhǎng)136.4 %，主要原因是2020年基本建設(shè)項(xiàng)目的建設(shè)期為2年，2021年仍然是建設(shè)期，需要進(jìn)行項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)。
（二）本部門(mén)2020年度總支出6079.21萬(wàn)元，其中本年支出5711.56萬(wàn)元, 較2019年度決算數(shù)增加335.2萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.2%。支出具體情況如下：
1.教育支出（類(lèi)）5771.29萬(wàn)元，主要用于本單位運(yùn)行保障開(kāi)支、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助、學(xué)生助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)。較2019年度決算數(shù)增加605.73萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.72%。主要原因是生均經(jīng)費(fèi)的增長(zhǎng)和學(xué)生助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)的增加。
2.社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）175.22萬(wàn)元，主要用于本單位離退休人員相關(guān)支出、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和職業(yè)年金繳費(fèi)支出、死亡人員撫恤支出等。較2019年度決算數(shù)減少60.47萬(wàn)元，減少25.65%，主要原因是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和職業(yè)年金繳費(fèi)計(jì)提比例減少。
3.衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）67.29萬(wàn)元，主要用于本單位職工醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)支出、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳費(fèi)支出等。較2019年度決算數(shù)增加2.16萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.3%，主要原因是新增在職人員醫(yī)療費(fèi)的支出。
4.住房保障支出（類(lèi)）65.4萬(wàn)元，主要用于按照國(guó)家政策規(guī)定繳納職工的住房公積金支出。較2019年度決算數(shù)增加0.05萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.07%，主要原因是新增單位在職人員住房公積金支出。
5.結(jié)余分配185.65萬(wàn)元，為單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2019年度決算數(shù)增加126.3萬(wàn)元，增長(zhǎng)212%，主要原因是2019年部分非財(cái)政撥款結(jié)余資金和2020年非財(cái)政撥款結(jié)余資金。
6.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1591.69萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2019年度決算數(shù)增加1220.74萬(wàn)元，增長(zhǎng)329.1%，主要原因是2020年度存在基本建設(shè)項(xiàng)目。該項(xiàng)目資金使用期限為2年，是根據(jù)工程進(jìn)度支付資金，所以導(dǎo)致結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金增加。
二、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出5118.17萬(wàn)元，較2019年度決算數(shù)增加227.54萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.6%。其中：基本支出1974.41萬(wàn)元，項(xiàng)目支出3143.76萬(wàn)元。
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為 5049.87萬(wàn)元，支出決算為5118.17萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的101.3%。
教育支出（類(lèi)）年初預(yù)算數(shù)3450.94萬(wàn)元，支出決算為4890.58萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的141.71%。分項(xiàng)如下：
普通教育（款）高中教育（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，決算支出4.34萬(wàn)元，主要用于高中國(guó)家助學(xué)金和免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助支出。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是此支出是2019年結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目資金，2020年已無(wú)高中教育預(yù)算數(shù)。
中專(zhuān)教育（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)3450.94萬(wàn)元，決算支出4884.24萬(wàn)元，主要用于本單位人員經(jīng)費(fèi)、運(yùn)行保障、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、學(xué)生助學(xué)金等支出。完成年初預(yù)算的141.53%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2020年度年中追加學(xué)生助學(xué)金和免學(xué)費(fèi)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
職業(yè)教育（款）高等職業(yè)教育（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)0萬(wàn)元，決算支出2萬(wàn)元，主要用于本單位教師教學(xué)成果獎(jiǎng)金。完成年初預(yù)算的100%。決算數(shù)大于年初預(yù)算數(shù)的主要原因是2020年度教學(xué)成果的追加。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）年初預(yù)算數(shù)94.54萬(wàn)元，支出決算為94.9萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100.38%。分項(xiàng)如下：
1.行政事業(yè)養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)7.7萬(wàn)元，決算支出7.7萬(wàn)元，主要用于本單位離退休人員相關(guān)支出。完成年初預(yù)算的100%。
2.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)87.2萬(wàn)元，決算支出87.2萬(wàn)元，主要用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)。完成年初預(yù)算的100%。
衛(wèi)生健康支出（類(lèi)）年初預(yù)算數(shù)67.29萬(wàn)元，支出決算為67.29萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。分項(xiàng)如下：
1.行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)45.49萬(wàn)元，決算支出45.49萬(wàn)元，主要用于本單位在職人員基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)。完成年初預(yù)算的100%。
2.行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)21.8萬(wàn)元，決算支出21.8萬(wàn)元，主要用于單位在職在編人員醫(yī)療補(bǔ)助。完成年初預(yù)算的100%。
（四）住房保障支出（類(lèi)）年初預(yù)算數(shù)65.4萬(wàn)元，支出決算為65.4萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。分項(xiàng)如下：
1.住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）年初預(yù)算數(shù)65.4萬(wàn)元，決算支出65.4萬(wàn)元，主要用于本單位在職人員住房公積金。完成年初預(yù)算的100%。
三、2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出萬(wàn)1974.41元，支出具體情況如下：
（一）工資福利支出1091萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
（二）商品和服務(wù)支出676.56萬(wàn)元，完成年初預(yù)算100%。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出206.86萬(wàn)元，的115%。預(yù)決算差異的主要原因是決算經(jīng)濟(jì)分類(lèi)科目調(diào)整導(dǎo)致的差異。
四、2020年度政府性基金支出決算情況
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校無(wú)政府性基金支出。
五、2020年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算數(shù)0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算數(shù)4.98萬(wàn)元；公務(wù)接待費(fèi)支出決算數(shù)0萬(wàn)元。
2020年“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算數(shù)5萬(wàn)元，支出決算數(shù)4.98萬(wàn)元，完成年初預(yù)算數(shù)的99.6%，比上年減少0.002萬(wàn)元，主要原因是2020年公務(wù)車(chē)運(yùn)行費(fèi)用指標(biāo)壓縮。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算數(shù)0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算數(shù)4.98萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算數(shù)0萬(wàn)元。
具體情況如下：
（一）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出4.98萬(wàn)元。其中：
公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元。公務(wù)用車(chē)運(yùn)行支出4.98萬(wàn)元，主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開(kāi)展 業(yè)務(wù)所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。完成年初預(yù)算的99.6%，比上年減少0.002萬(wàn)元，主要原因是2020年公務(wù)車(chē)運(yùn)行費(fèi)用指標(biāo)壓縮。廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為3輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出4.98萬(wàn)元，平均每輛1.66萬(wàn)元。
七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。
廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)。
（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。
本單位2020年度政府采購(gòu)支出總額701.13萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出556.86萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出91.33萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出52.95萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額 701.13萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額701.13萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的100%。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。
截至2020年12月31日，本單位共有車(chē)輛3輛，其中：副部（省）級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛、機(jī)要通信用車(chē)0輛、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛、特種專(zhuān)業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛、其他用車(chē)3輛，其他用車(chē)主要是單位業(yè)務(wù)用車(chē)；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）。
（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。
1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我單位組織對(duì)2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金4304.28萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的96.16%。組織對(duì)2020年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。
共組織對(duì)“直屬院�；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助”、“直屬院校運(yùn)行保障”“2020年自治區(qū)現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”等6個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了部門(mén)評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出4304.28萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。其中對(duì)“直屬院�；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助”、“2020年自治區(qū)現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”等6個(gè)項(xiàng)目委托第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，通過(guò)開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，我單位已經(jīng)逐步建立了項(xiàng)目績(jī)效理念，自我約束意識(shí)和責(zé)任意識(shí)明顯得到提高。通過(guò)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，為項(xiàng)目實(shí)施找出項(xiàng)目中存在的問(wèn)題及原因，促使本單位能夠及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，改進(jìn)資金使用管理方式，提高資金使用效益和項(xiàng)目管理水平。
組織本單位對(duì)開(kāi)展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn)，涉及一般公共預(yù)算支出3892.58萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出0萬(wàn)元。本單位整體支出委托第三方機(jī)構(gòu)開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，本單位制定項(xiàng)目績(jī)效考核評(píng)價(jià)制度，實(shí)現(xiàn)了科學(xué)化管理，不斷提高了本單位各項(xiàng)目設(shè)備設(shè)施的利用率，營(yíng)造良好的育人環(huán)境和教育氛圍。
2.部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果
我部門(mén)根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，①直屬院�；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：一是該項(xiàng)目在具體實(shí)施采購(gòu)時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格有些偏差是預(yù)算時(shí)未能預(yù)料到的，因此存在個(gè)別子項(xiàng)目在采購(gòu)時(shí)需要適當(dāng)調(diào)整；二斯預(yù)算與執(zhí)行的時(shí)間相隔較長(zhǎng)，允許存在小范圍差別。下一步改進(jìn)措施：一是子項(xiàng)目資金的預(yù)算難以精準(zhǔn)把握。建議在總項(xiàng)目支出不變的前提下，子項(xiàng)目資金允許互補(bǔ)；二是加強(qiáng)項(xiàng)目管理培訓(xùn)。針對(duì)性加強(qiáng)各部門(mén)人員的項(xiàng)目實(shí)施、審核、管理等水平，確保項(xiàng)目相關(guān)佐證材料及時(shí)、合規(guī)歸檔；②直屬院校運(yùn)行保障項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：一是專(zhuān)用材料費(fèi)的支出問(wèn)題較難把握，難以進(jìn)行政府采購(gòu)；二是因項(xiàng)目比較瑣碎，金額較小，專(zhuān)用材料難以進(jìn)行政府采購(gòu)。由于我校專(zhuān)業(yè)學(xué)生人數(shù)較多，實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)室材料數(shù)量多，即買(mǎi)即用。下一步改進(jìn)措施：一是項(xiàng)目要求保障經(jīng)費(fèi)日常運(yùn)行，但總會(huì)產(chǎn)生預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行有偏差，今后工作的重點(diǎn)則是加強(qiáng)預(yù)算的準(zhǔn)確性；二是加強(qiáng)項(xiàng)目支出年初績(jī)效目標(biāo)編制工作，完善各項(xiàng)目采購(gòu)工作，準(zhǔn)確編制申報(bào)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。③2020年自治區(qū)現(xiàn)代職業(yè)教育發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目自評(píng)得分為95分。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：一是該項(xiàng)目在具體實(shí)施采購(gòu)時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格有些偏差是預(yù)算時(shí)未能預(yù)料到的，因此存在個(gè)別子項(xiàng)目在采購(gòu)時(shí)需要適當(dāng)調(diào)整；二是預(yù)算與執(zhí)行的時(shí)間相隔較長(zhǎng)，允許存在小范圍差別。下一步改進(jìn)措施：一是子項(xiàng)目資金的預(yù)算難以精準(zhǔn)把握。建議在總項(xiàng)目支出不變的前提下，子項(xiàng)目資金允許互補(bǔ)；二是準(zhǔn)確把握好2020年項(xiàng)目實(shí)施工作，把好審核關(guān)，提高項(xiàng)目的針對(duì)性，確保項(xiàng)目質(zhì)量。
《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》詳見(jiàn)《廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指自治區(qū)財(cái)政部門(mén)當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入自治區(qū)財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指自治區(qū)本級(jí)各部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
附件1：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度部門(mén)決算報(bào)表.xls
附件2：廣西梧州農(nóng)業(yè)學(xué)校2020年度預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表.xls
發(fā)布：yehai 審核： huangchunyan 時(shí)間：2021-9-7 14:28:05
